2017初级银行从业资格《银行管理》考点复习
初级银行从业资格《银行管理》考点复习如何复习呢?以下是小编收集整理的2017初级银行从业资格《银行管理》考点复习资料，希望可以对您的学习有所帮助!
银行业初级资格《银行管理》资料：资本管理
资本管理
A银行资本的概念与作用
1.银行资本的概念
从不同的角度看，银行资本的定义不尽相同。银行通常在三个意义上使用“资本”这个概念，即财务会计、银行监管和内部风险管理，所对应的概念分别是会计资本、监管资本和经济资本。
1会计资本，也称为账面资本，指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。我国商业银行的会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润累计亏损、外币报表折算差额和少数股东权益。
2监管资本，指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。
3经济资本，指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超
2.银行资本的作用
银行的突出特点是高负债经营，自有资本较少，银行资本的作用主要表现在以下几个方面：
1满足银行正常经营对长期资金的需要。
2吸收损失。
3限制银行业务过度扩张和承担风险。
4维持市场信心。市场信心是影响高负债经营的银行业稳定性的直接因素。
5为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。
B监管资本的要求及管理：我国监管资本的构成
1.核心资本： 1实收资本2资本公积。 3盈余公积， 4未分配利润 5少数股权
2.附属资本 1重估储备，指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的.正差额部分。若中国银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%。
2一般准备
3优先股
4可转换债券，指商业银行依照法定程序发行的、在一定期限内依据约定条件可以转换成商业银行普通股的债券。
5混合资本债券
6长期次级债务，指原始期限最少在5年以上的次级债务。次级债务是对银行收益和净资产的请求权次于其他债务如银行存款的债务。经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。如一笔10年期的次级债券，第六年计人附属资本的数量为100%，第七年为80%，第八年为60%，第九年为40%，第十年为20%。
3.扣除项
C 经济资本及其应用：提高资本充足率的方法
商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径，一是增加资本;二是降低风险加权总资产。前者称为“分子对策”，后者称为“分母对策”。当然，银行也可以“双管齐下”，同时采取两个对策。
1.分子对策 2.分母对策 3.综合措施
商业银行提高资本充足率往往可以“双管齐下”，同时采取分子对策和分母对策，其中非常重要的一个综合性方法是银行并购。
银行业初级资格《银行管理》资料：内部控制
内部控制
A内部控制的重点内容：
内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
B内部控制的目标 :是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略
内部控制的原则：
C内部控制的原则
1.全面性原则 2.重要性原则 3.制衡性原则 4.适应性原则 5.成本效益原则
D内部控制的构成要素：
1.内部环境 2.风险评估 3.控制活动 4.信息与沟通 信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通
5.内部监督 内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，一旦发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。
银行业初级资格《银行管理》资料：合规管理
合规管理
A 合规管理的相关概念：
合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。
B 合规管理的目标：
合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
合规管理体系的基本要素：
C 合规管理体系的基本要素
商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。合规风险管理体系应包括以下基本要素：
1合规政策;
2合规管理部门的组织结构和资源;
3合规风险管理计划;
4合规风险识别和管理流程;
5合规培训与教育制度。